Gaver til ansatte: Slik kan du skape trivsel og følge reglene i 2025
Julen nærmer seg, og mange bedrifter planlegger hvordan de skal vise takknemlighet til sine ansatte for innsatsen gjennom året. Gaver til ansatte er en hyggelig tradisjon som kan styrke både motivasjon og trivsel, men som arbeidsgiver er det viktig å være oppmerksom på reglene knyttet til beskatning og fradrag.
Her får du en oversikt over hva du bør tenke på når du gir gaver til dine ansatte i 2025.
Når du som arbeidsgiver gir gaver til ansatte, er det viktig å holde seg innenfor regelverket for å unngå at gaven blir skattepliktig for mottakeren. Her er noen konkrete retningslinjer og praktiske eksempler:
- Beløpsgrense: Du kan gi skattefrie gaver med en samlet verdi på inntil 5 000 kroner i løpet av et kalenderår. For eksempel kan du gi en julegave verdt 2 500 kroner og en annen gave til sommeren verdt 2 500 kroner, så lenge det totale beløpet ikke overstiger grensen.
- Naturalytelser: Gaven må være i form av varer eller tjenester. Eksempler kan være en eske med delikatesser, en opplevelse som en middag eller billetter til et kulturelt arrangement. Hvis du gir et gavekort, må det være knyttet til spesifikke varer eller tjenester og kan ikke veksles inn i kontanter.
- Pengegaver: Gaver i form av kontanter eller gavekort som fungerer som kontanter, som Visa- eller Mastercard-gavekort, er skattepliktige uansett beløp. For eksempel, om du gir et gavekort på 500 kroner som kan tas ut i kontanter, må mottakeren betale skatt av dette beløpet.
- Ekstra anledninger: Ved spesielle anledninger, som 20-års tjeneste eller runde fødselsdager (50 år, 60 år osv.), kan du gi skattefrie gaver innenfor egne beløpsgrenser. For eksempel kan du gi en gullklokke verdt opptil 15 000 kroner til en ansatt som markerer 20 års ansettelse.
Ved å holde deg innenfor disse reglene sørger du for at gaven blir en hyggelig oppmerksomhet for mottakeren, uten ekstra skattebyrde.
Fradragsregler for gaver til ansatte: Maksimer fordelen for bedriften
Som arbeidsgiver kan du få fradrag for utgifter til gaver til ansatte, men det er viktig å dokumentere utgiftene riktig. Her er hva du bør vite:
- Personalpolitisk sammenheng: Gaver må gis som en del av en personalpolitikk, for eksempel som en julegave eller ved markering av jubileer. En tilfeldig gave uten tilknytning til bedriftens praksis kan risikere å ikke bli ansett som fradragsberettiget.
- Praktisk eksempel: Hvis du kjøper julegaver til 10 ansatte, og hver gave koster 1 000 kroner, kan du føre 10 000 kroner som fradragsberettigede kostnader i regnskapet. Husk å oppgi formålet i dokumentasjonen, for eksempel “julegaver til ansatte 2025”.
- Dokumentasjon: Oppbevar kvitteringer og spesifiser hva utgiftene gjelder. Skattemyndighetene kan kreve å se bevis for at gavene er gitt i tråd med reglene.
- Ikke fradragsberettiget: Hvis gaven gis til personer utenfor bedriften, for eksempel kunder eller samarbeidspartnere, gjelder andre regler. Kundegaver har egne fradragsgrenser som normalt er lavere.
Ved å følge disse retningslinjene kan du maksimere skattefordelene for bedriften samtidig som du gir en gjennomtenkt gave til ansatte.
Praktiske tips:
1. Bruk en leverandør som kan tilby skreddersydde firmagaver, slik at du sikrer både kvalitet og dokumentasjon.
2. Vurder å spre gavekostnadene utover året for å maksimere den skattefrie beløpsgrensen.
3. Ha en fast policy for gaver til ansatte, slik at det blir enkelt å følge opp i regnskapet.
Med denne tilnærmingen blir gavegiving både hyggelig og økonomisk gunstig for alle parter!
Gaver til ansatte er en fantastisk måte å avslutte året på og vise at du verdsetter innsatsen som legges ned hver dag. Ved å følge reglene for skattefrie gaver skaper du en hyggelig tradisjon som både motiverer og gleder.
Trenger du hjelp til å navigere i regelverket eller sikre at gaveutgiftene bokføres korrekt?
Vi i SagaKL står klare til å hjelpe deg med alt fra skatteregler til god økonomisk rådgivning.